江西省上饶市人民检察院部门2022年度部门决算

目 录

第一部分 江西省上饶市人民检察院部门概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 江西省上饶市人民检察院部门概况

一、部门主要职能

　　人民检察院是国家专门的法律监督机关，检察院通过履行侦查、批准逮捕、审查起诉、支持公诉等法律监督职能，保证国家法律的统一和正确实施。具体职责包括如下七个方面：

　　1、对于叛国案、分裂国家案以及严重破坏国家的政策、法律、政令统一实施的重大犯罪案件，行使检察权。

　　2、对于直接受理的国家工作人员利用职权实施的犯罪案件，进行侦查。

　　3、对于公安机关、国家安全机关等侦查机关侦查的案件进行审查，决定是否逮捕、起诉或者不起诉。并对侦查机关的侦查活动是否合法实行监督。

　　4、对于刑事案件提起公诉，支持公诉；对于人民法院的刑事判决、裁定是否正确和审判活动是否合法实行监督。

　　5、对于监狱、看守所等执行机关执行刑罚的活动是否合法实行监督。

　　6、对于人民法院的民事审判活动实行法律监督，对人民法院已经发生效力的判决、裁定，发现违反法律、法规规定的，依法提出抗诉。

　　7、对于行政诉讼实行法律监督。对人民法院已经发生效力的判决、裁定发现违反法律、法规规定的，依法提出抗诉。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：上饶市人民检察院(本级）。

本部门2022年年末实有人数202人，其中在职人员97人，离休人员3人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员41人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员61人。

第二部分 2022年度部门决算表

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：当此表数据为零时，即本部门无政府性基金预算财政拨款收入、支出。

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：当此表数据为空时，即本部门无国有资本经营预算财政拨款支出。

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。年初预算数指年初“三公”经费部门预算数（省级单位含上年结转数）；全年预算数指按规定程序调整调剂后的全年“三公”经费部门预算数；决算数反映当年预算安排的实际支出数（省级单位含上年结转资金安排的支出数）。

注：本表反映截止2022年12月31日，部门占用的国有资产情况。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计3914.66万元，其中年初结转和结余0万元，较2021年无变化，主要原因是：与上年决算数相同；本年收入合计3914.66万元，较2021年增加215.42万元，增长5.8%，主要原因是：2022年度收入含结转结余。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入3914.66万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计3914.66万元，其中本年支出合计3914.66万元，较2021年减少44.08万元，下降1.1%，主要原因是：厉行节约开支、落实过紧日子要求；年末结转和结余0万元，较2021年无变化，与上年决算数相同。

本年支出的具体构成为：基本支出3320.65万元，占84.8%；项目支出594.01万元，占15.2%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为4232.28万元，决算数为3914.66万元，完成年初预算的92.5%。其中：

　　（一）公共安全支出年初预算数为4232.28万元，决算数为3909.66万元，完成年初预算的92.4%，主要原因是：人员经费、公用经费以及项目支出都有所减少。

　　（二）社会保障和就业支出年初预算数为0万元，决算数为5万元，完成年初预算的100%，主要原因是：中途追加选调生费用。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3320.65万元，其中：

（一）工资福利支出3046.04万元，较2021年增加396.94万元，增长15%，主要原因是：2021年度未发放的政府性奖励在2022年度发放。

（二）商品和服务支出214.77万元，较2021年减少250.38万元，下降53.8%，主要原因是：厉行节约开支、落实过紧日子要求。

（三）对个人和家庭补助支出59.4万元，较2021年减少1.95万元，下降3.2%，主要原因是：厉行节约开支、落实过紧日子要求。

（四）资本性支出0.44万元，较2021年减少1.18万元，下降72.8%，主要原因是：厉行节约开支、落实过紧日子要求。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为105.85万元，决算数为51.3万元，完成全年预算的48.5%，决算数较2021年增加9.82万元，增长23.7%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为10万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年无变化。主要原因是：本部门无因公出国（境）计划，无因公出国（境）经费支出。决算数较全年预算数减少的主要原因是：2022年度我院并未安排人员出国。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出全年预算数为28万元，决算数为3.73万元，完成全年预算的13.3%，决算数较2021年减少3.14万元，下降45.7%，主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支。决算数较全年预算数减少的主要原因是：因2022年度疫情影响，且厉行节约开支、落实过紧日子要求。全年国内公务接待57批，累计接待297人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：全年国内公务接待 57 批，累计接待297人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出47.57万元，其中公务用车购置全年预算数为24.85万元，决算数为24.85万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年增加24.85万元，增长100%，主要原因是：原车辆已到报废状态，又业务办案需要置换公务用车一辆，全年购置公务用车1辆。决算数较全年预算数持平的主要原因是：严格按照预算数执行；公务用车运行维护费支出全年预算数为43万元，决算数为22.72万元，完成全年预算的52.8%，决算数较2021年减少11.89万元，下降34.4%，主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，年末公务用车保有22辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：厉行节约开支、落实过紧日子要求。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费支出215.21万元，较上年决算数减少251.57万元，下降53.9%，主要原因是：办公设施设备购置经费、信息系统运行维护支出减少。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额158.31万元，其中：政府采购货物支出74.37万元、政府采购工程支出41.06万元、政府采购服务支出42.88万元。授予中小企业合同金额158.31万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额158.31万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。本部门其他车辆0辆。

九、预算绩效评价情况说明

（一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目4个全面开展绩效自评，共涉及资金594.01万元，占项目支出总额的100%。

组织对政法转移支付（中央、省级）、转移支付奖励金（市财政）、书记员和国家司法救助金等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出594.01万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，项目一、2022年书记员预算项目经费为258.97万元，支出258.97万元。预算执行进度与预期相符，为100%，不存在闲置沉淀浪费现象，执行率偏低的原因。 1.资金投入情况分析，项目二转移支付奖励金（市财政）2022年市财政拨付334万元，本年度支出105.88万元，执行率31.71%；资金预算执行率未达预期，本年度支出为日常办公办案支出，2022年度受疫情影响，我院办案支出大幅度下降，加上部门年初项目采购项目在2022年底开展，该项目结余资金在2022年结束已全部收回。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3914.66万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目政法转移支付（中央、省级）、转移支付奖励金（市财政）、书记员和国家司法救助金等4个全面开展绩效自评，共涉及资金 554.29 万元，占项目支出总额的 93.3 %。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

部门绩效自评总报告和《项目支出绩效自评表》详见下方附件。

上饶市人民检察院绩效自评报告

本部门项目绩效目标情况

（一）项目概况

2022年我院纳入绩效管理项目数量是4个，项目内容分别是政法转移支付（中央、省级）、转移支付奖励金（市财政）、书记员和国家司法救助金，并对以上项目开展绩效自评。因转移支付绩效评价工作相关要求，每年根据财政部文件另行通知。本次选取“国家司法救助金”进行绩效自评。国家司法救助资金应全部用于检察司法救助工作，专款专用。

（二）绩效目标

（1）总体目标：根据《人民检察院国家司法救助工作细则（试行）》该项资金是人民检察院在办理案件中，对遭受犯罪侵害或者民事侵权，无法通过诉讼获得有效赔偿，生活面临急迫困难的当事人采取的辅助性救济措施。对受到侵害但无法获得有效赔偿的当事人，给予适当经济资助，帮助他们摆脱生活困境，既彰显民生关怀，又有利于实现公平正义，促进社会和谐稳定，维护司法的权威和公信。

（2）阶段性目标：以支付救助金为主要方式，与思想疏导、宣传教育相结合，与法律援助、诉讼救济相配套，与其他社会救助相衔接，实现国家司法救助工作制度化、规范化。

绩效评价综合开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

全面评价绩效情况是为了全市实施绩效管理，建立科学、合理的预算绩效评价体系。总结经验查找不足，为我院其他项目开展提供可行性参考意见。评价对象为江西省上饶市人民检察院，评价范围为检察院国家司法救助金使用情况。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法及评价标准

绩效评价标准应当对预算绩效客观。准确反映，依法依规公开并自觉接受监督。评价体系按照文件要求（详见附件二要求）评价相关依据根据上年实际救助情况，结合上级院要求和业务部门本年度工作计划开展。对各项数据进项收集汇报。

综合评价结论

2022年我院司法救助项目完成情况优质，检察工作取得了新进展。根据附件一我院自在司法救助项目中，不存在闲置沉淀浪费现象，该项自评得分98分。

四、绩效目标完成情况总体分析

（一）项目决策情况

为了积极融入、服务保障乡振兴规划大局，将司法为民理念落到实处，本着“应救尽救、应救即救”原则。

（二）项目过程情况

通过开展常态化联合救助，贯穿办案全过程、各环节。实现司法救助跨越式增长，上饶检察机关与浙江检察机关“两省五院”联动对被害人家属进行救助。帮助因案致贫，因案返贫的余某某摆脱对案件的心结，重塑生活信心。通过变被动为主动救助，主动发现，主动告知，主动协调，主动回访，积极保障，让工作更贴近群众，更有温度。

（三）项目产出情况

2022年全年检察机关检察机关共同办理司法救助案件844件，发放司法救助939件980人（市院办理49件，发放救助52件88人），980名救助对象中农村地区贫困当事人占90%，有效助力乡村振兴。

（四）项目效益情况

通过主动加强与有关部门的沟通协调，变检察一元救助为社会多元帮扶，优化救助效果。2022年，全市检察机关共联合民政、教育局、退役军人事务局、乡村振兴部门等单位对26名申请人开展多元救助。

主要经验及做法存在问题

（一）存在问题

预算绩效规范管理有盲点。在财政逐步加强绩效管理的情况下，财务人员面对当前绩效管理工作既没有现成的经验可供借鉴，又缺乏专业性很强的技能储备，只能是边工作、边学习、边积累，短期内部分工作只能停留在表面，难以做到程序规范、管理科学，难以满足当前绩效管理要求。

（二）改进的方向和具体措施。

（1）进一步增强绩效管理理念。在管理和使用预算资金的过程中，将更加突出资金使用绩效，做到“花钱必问效”。加强与财政绩效科的沟通协调，按照绩效评价原则，开展资金安全性、规范性的监督，确保专项资金的使用符合绩效管理要求。

（2）进一步严格财务管理制度。以为准绳，严格遵守国家、省、市财务管理法律法规，严格执行内部控制规范，确保资金等各个环节有章可循，从制度上管理好用好每笔资金。

（3）进一步加强财务素养和专业技能培训。邀请财政局相关科室，针对预算资金绩效管理和相关法律法规，对财务人员开展培训，学习预算绩效管理的法律法规，让绩效理念深入人心、让绩效管理人员熟知政策、知行合一。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

我院自评结果表格将反映在决算表中。

上饶市人民检察院

2023年2月28日

（三）部门评价项目绩效评价情况。

本部门公开1、转移支付奖励金（市财政）2、省聘书记员部门评价报告（见附件）。

第四部分 名词解释

收入科目

（一）财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的各类财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款、国有资本经营预算财政拨款。

（二）上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（四）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

（六）其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的各项收入。

（七）使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（原事业基金）弥补当年收支差额的数额。

（八）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

支出科目

　　（一）公共安全支出（类）检察（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　（二）公共安全支出（类）检察（款）行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

　　（三）公共安全支出（类）检察（款）检察监督（项）：反映检察机关依法开展法律监督工作的支出，包括侦察监督、公诉、审判监督、执行监督、民事行政监督、公益诉讼、控告申诉等。

　　（四）公共安全支出（类）检察（款）其他检察支出（项）：反映除上述项目以外其他用于检察方面的支出。

　　（五）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）引进人才费用（项）：反映用于引进外国专家补助、引智成果推广等方面的支出。

“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。