第一部分 江西省上饶市人民检察院概况

一、部门主要职责

　　人民检察院是国家专门的法律监督机关，检察院通过履行侦查、批准逮捕、审查起诉、支持公诉等法律监督职能，保证国家法律的统一和正确实施。具体职责包括如下七个方面：

　　1、对于叛国案、分裂国家案以及严重破坏国家的政策、法律、政令统一实施的重大犯罪案件，行使检察权。

　　2、对于直接受理的国家工作人员利用职权实施的犯罪案件，进行侦查。

　　3、对于公安机关、国家安全机关等侦查机关侦查的案件进行审查，决定是否逮捕、起诉或者不起诉。并对侦查机关的侦查活动是否合法实行监督。

　　4、对于刑事案件提起公诉，支持公诉；对于人民法院的刑事判决、裁定是否正确和审判活动是否合法实行监督。

　　5、对于监狱、看守所等执行机关执行刑罚的活动是否合法实行监督。

　　6、对于人民法院的民事审判活动实行法律监督，对人民法院已经发生效力的判决、裁定，发现违反法律、法规规定的，依法提出抗诉。

　　7、对于行政诉讼实行法律监督。对人民法院已经发生效力的判决、裁定发现违反法律、法规规定的，依法提出抗诉。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即江西省上饶市人民检察院（本级）。

江西省上饶市人民检察院（本级）设立14个内设机构，分别是：办公室、干部人事处、政治工作综合处、第一检察部、第二检察部、第三检察部、第四检察部、第五检察部、第六检察部、第七检察部、检务保障部、检务督察部、计划财务装备处、机关党委。

本部门年末编制内实有人员94人，其他人员0人。离退休人员97人，其中：单位发放离退休费的人员3人，养老保险基金发放养老金的人员94人。

注：本表反映截止2024年12月31日，部门（单位）占用的国有资产情况。

2.当本表数据为空时，即本部门（单位）无相关资产。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2024年度收入总计3994.13万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计3994.13万元，比上年减少81.80万元，下降2.01%，主要原因是：本年度项目减少。

本年收入的具体构成：财政拨款收入3994.13万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

二、支出决算情况说明

本部门2024年度支出总计3994.13万元，其中本年支出合计3994.13万元，比上年减少81.80万元，下降2.01%，主要原因是：厉行节约开支、落实过紧日子要求；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平。

本年支出的具体构成：基本支出3489.96万元，占87.38%；项目支出504.16万元，占12.62%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款本年支出年初预算数3897.80万元，决算数3994.13万元，完成年初预算的102.47%。其中：

　　公共安全支出（类）年初预算数3897.8万元，决算数3994.13万元，完成年初预算的102.47%。预决算差异主要原因：临时追加项目。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3489.97万元，其中：

（一）工资福利支出2903.58万元，比上年减少1.60万元，下降0.06%，主要原因：厉行节约开支、落实过紧日子要求。

（二）商品和服务支出500.25万元，比上年增加79.14万元，增长18.79%，主要原因：办案业务需要。

（三）对个人和家庭补助支出86.14万元，比上年增加15.40万元，增长21.77%，主要原因是：本年度增加司法救助金。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：与上年安排保持一致。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数68.00万元，决算数46.28万元，完成全年预算的68.06%，决算数比上年增加3.32万元，增长7.73%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本部门无因公出国（境）计划，故无因公出国（境）经费支出。决算数与上年持平，主要原因：本部门无因公出国（境）计划，故无因公出国（境）经费支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数43.00万元，决算数43.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本部门无公务用车购置计划，故无公务用车购置经费支出。决算数与上年持平，主要原因：本部门无公务用车购置计划，故无公务用车购置经费支出。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出全年预算数43.00万元，决算数43.00万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格按照预算数执行。决算数比上年增加3.44万元，增长8.70%。主要原因：办案业务需要。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量20辆。

（三）公务接待费全年预算数25.00万元，决算数3.28万元，完成全年预算的13.12%，主要原因：认真贯彻落实中共中央、国务院印发《党政机关厉行节约反对浪费条例》有关要求。决算数比上年减少0.12万元，下降3.53%，主要原因：厉行节约开支、落实过紧日子要求。全年国内公务接待84批，累计接待355人次，主要是：省院开展考察活动、县级检察院开展学习活动、汇报工作、参加座谈会等。

其中：外事接待费决算数0.00万元，决算数与上年持平，主要原因：本部门无公务接待计划，故无公务接待经费支出。全年外事接待0批，累计接待0人次，主要是：无。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出500.25万元，决算数比上年增加79.14万元，增长18.79%，主要原因：检察办案办公需要，致机关运行经费增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额142.03万元，其中：政府采购货物支出54.65万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出87.38万元。授予中小企业合同金额142.03万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2024年12月31日，本部门共有车辆20辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车20辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2024年度部门预算范围的二级项目3个全面开展绩效自评，共涉及资金544.12万元，占项目支出总额的107.93%。其中，3个项目评价结果为“优”，0个项目评价结果为“良”，0个项目评价结果为“中”，0个项目评价结果为“差”。

组织对3个项目开展了部门评价，分别为：2024办案及装备专项经费、国家司法救助、检察院大要案件经费。涉及一般公共预算支出544.12万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本预算支出0.00万元。从评价情况来看，1、国家司法救助金，单位司法救助项目执行率为87.8/88=99.77%，总体支出超100%，不存在闲置沉淀浪费现象。绩效得优。2、检察院大要案件经费，资金预算执行率基本达到预期，自评等级：优。3、检察办案业务及装备经费资金预算执行率基本达到预期，自评等级：优。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3994.13万元，政府性基金预算支出0.00万元，评价结果为“优”。从评价情况来看，财政资金配置合理规范，预算管理规范，资金效益合乎预期，整体评价结果良好。

（二）部门决算中项目绩效自评情况

1、绩效自评工作开展情况

2024年我院开展二级预算项目，本年度共申报3个项目：3个为2024年设立项目，均在年初设立绩效目标值。

2、绩效综合评价结论

2024年全年544.12万元。2024年全年支出419.61万元，全年预算执行为77.11%。总分100分，部门整体绩效评分为95分，整体指标完成较好，达到年初设立目标值。

3、绩效目标完成情况总体分析

我院社会效益指标完成年初设立目标值。数量指标因设置不够科学合理，导致没完成预定指标值。

4、偏离绩效目标的原因和改进措施

（一）主要问题及原因分析

（1）预算绩效观念不深入。我院在日常财务工作中存在着一定程度的“重分配、轻管理、重支出、轻绩效”的情况，造成该问题的主要原因是自身绩效理念较薄弱，单位绩效目标编制仍有缺失。

（2）预算绩效规范管理有盲点。在财政逐步加强绩效管理的情况下，财务人员面对当前绩效管理工作既没有现成的经验可供借鉴，又缺乏专业性很强的技能储备，只能是边工作、边学习、边积累，短期内部分工作只能停留在表面，难以做到程序规范、管理科学，难以满足当前绩效管理要求。

（3）与各业务部门业务指标有壁垒。作为业务性较强的部门，财务人员对业务指标设置常存在盲区，且每年最高检对业务部门考核指标均有调整变动，常存在年初设立指标不具有代表性或适用性不强的问题。

（二）改进的方向和具体措施

（1）进一步增强绩效管理理念。在管理和使用预算资金的过程中，将更加突出资金使用绩效，做到“花钱必问效”。加强与财政绩效科的沟通协调，按照绩效评价原则，开展资金安全性、规范性的监督，确保专项资金的使用符合绩效管理要求。

（2）进一步严格财务管理制度。以为准绳，严格遵守国家、省、市财务管理法律法规，严格执行内部控制规范，确保资金等各个环节有章可循，从制度上管理好用好每笔资金。

（3）进一步加强财务素养和专业技能培训。加强行政部门与业务部门之间的联系，提升指标合理性，做到绩效真实可靠。

5、绩效自评结果应用和公开情况

我院自评结果表格拟反映在绩效考评及预算决算表中。

本部门（本级）“2024年办案及装备经费”“司法救助金”“大要案件经费”等项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第五部分 附件

江西省上饶市人民检察院2024年度

部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。该项目名称为“国家司法救助金”，该项目根据《政法转移支付资金经费分类保障规定》，主要是对遭受犯罪侵害，无法通过诉讼获得有效赔偿的当事人，采取的救济经费。年初预算为100万元，调整后下达指标为85万元（分别为第一批下达及第二批下达资金），执行资金为84.8万元，资金执行率为99%。

（二）项目绩效目标。

总体目标：全面贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕司法工作目标主线，加强执法办案，进一步提高办案质效，为充分发挥检察职能提供有力保障。

阶段性目标：一是服从服务大局、强化法律监督。二是深化各项改革、打造过硬队伍；三是资金使用合理规范，切实提高资金支出进度及效益。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等。根据绩效管理的有关规定，在绩效管理模块，根据部门评价的相关要求规范操作。

（三）绩效评价工作过程。

我院精心组织相关部门，本着高度重视、公开透明的原则认真开展绩效自评工作。一是明确评价工作岗位职责。联合组成绩效评价工作组，负责对该项目进行绩效评价。二是制定工作方案。认真制定自评工作方案，明确绩效自评工作的组织管理、时间安排、评价依据、评价方法标准以及工作步骤等事项。三是选用合理的评价指标和评价方法。从投入、过程、产出与效益三个方面进行评价，评价方法以比较法为主，即与历史水平、年初预定目标等进行比较，努力提高评价工作科学性。四是收集、查阅、核实有关资料。实地看会计账簿，核实项目管理制度执行情况、财务管理制度和资产管理制度落实情况，分析项目执行情况、绩效目标实现情况，形成评价结论，评价结论较为客观。

三、综合评价情况及评价结论

我部门2024年项目绩效目标完成情况较好，各项检察工作取得新进展。现根据要求对“国家司法救助金”（分两批下达）项目进行综合评价：下达指标为85万元，执行资金为84.8万元，资金执行率为99%。自评得分为100分。

四、绩效评价指标分析

用于有关司法救助共计84.8万元。从评价情况来看，我部门2024年项目绩效目标完成情况较好，各项检察工作取得新进展。我院预算编制工作有待细化精确，预算编制的合理性需要提高，年初预算与年末决算数存在差异率。综合评价得分100分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

主要经验及做法：一是明确评价工作岗位职责。联合组成绩效评价工作组，负责对该项目进行绩效评价。二是制定工作方案。认真制定自评工作方案，明确绩效自评工作的组织管理、时间安排、评价依据、评价方法标准以及工作步骤等事项。三是选用合理的评价指标和评价方法。从投入、过程、产出与效益三个方面进行评价，评价方法以比较法为主，即与历史水平、年初预定目标等进行比较，努力提高评价工作科学性。四是收集、查阅、核实有关资料。实地看会计账簿，核实项目管理制度执行情况、财务管理制度和资产管理制度落实情况，分析项目执行情况、绩效目标实现情况，形成评价结论，评价结论较为客观。

存在问题及原因分析：一是社会效益方面的资料不够全面，尽管人民检察院近年来由于规范了办案流程和方式方法，增加了社会参与度和透明度，引起了不同范围内的社会关注和好评，但由于不注重收集或收集不及时，致使在评价过程中缺乏有说服力的依据；二是案件办理的质量效率还有待提高等问题，主要表现为个别案件效率还不够高。三是随着检察院案件数量增多、案件结构发生转变，新型案件、涉及面广的敏感复杂案件不断增多，对一线办案人员的司法能力素质都提出了更高的要求。

六、有关建议

一是优化团队结构，激发办案动力潜能。坚持“精简、务实、高效”原则，有效整合司法资源，提高整体工作效能。深化人员分类管理改革，健全员额检察官、司法辅助人员、司法行政人员差异化的选拔任用、考核评价、晋职晋级、惩戒处罚机制，充分激发各类人员干事创业热情。二是推进繁简分流，提高办案效率。大力推行繁简分流机制，探索创新有效的繁简案件分流办法，降低司法成本投入。全面落实文书说理改革，做到因案而异，繁简得当，更具针对性、有效性。三是推动带头办案，发挥示范引领作用。各部门负责人要切实履行“一岗双责”的主体责任，深入推进司法教育学习常态化制度化，把抓学习教育与检察工作深度融合，以党建促工作、提效能。四是加强信息化建设，有效助力执法办案。以服务检察官执法办案为导向，研究推进12309中心的进一步优化。随着“全面绩效”指导要求的提出，绩效工作面临更高的挑战，对负责绩效的财务人员也提出了更高的素质要求，建议绩效管理部门加强绩效培训力度，加强业务操作指导，加强预算编制业务学习，细化预算，提高编制水平。

七、其他需要说明的问题

无